Web-модуль AuditModern

Рабочие места для внутреннего контроля

• Рабочее место внутреннего аудитора:

1. Работа аудитора по аудиторскому заданию:

Процедуры

• выполнение аудиторских процедур,
• отметки тайм-шитов,
• заполнение рабочих документов,
• приложение аудиторских доказательств,
• описание наблюдений, комментариев, выводов,
• оформление замечаний/недостатков, описание рекомендаций,
• формирование дополнительных аудиторских процедур.

2. Согласование формулировок нарушений и рекомендаций:

Рекомендации

• получение и обработка обратной связи от проверяемых объектов,
• «ступенчатый» контроль за написанием акта/отчета по результатам выполнения аудиторских заданий,
• переписки и согласования между аудиторами в рамках каждой процедуры, нарушения, рекомендации, доказательств и пр.

3. Мониторинг результатов устранения нарушений:

Результаты

• реестр выполнения рекомендаций
• реестр устраненных недостатков.

4. Внешние и внеплановые проверки:

Аудиты

• создание дополнительных аудиторских заданий.
• оформление замечаний/недостатков, описание рекомендаций по дополнительным заданиям или внешним проверкам,
• мониторинг по результатам выполнения корректирующих мероприятий.


Рабочее место проверяемых объектов:

1. Обратная связь по результатам аудиторских проверок:
• согласие/возражение по указанному аудиторами недостатку (сути недостатка, фактам, критериям, причинам, последствиям, рискам) с прилагаемыми доказательствами и описаниями,
• согласие/возражение с выданной аудиторами рекомендации.

2. ПУН (ПКМ/ПКД):

Мероприятия

• формирование плана устранения нарушений (плана корректирующих мероприятий),
• назначение исполнителей и ответственных за выполнение корректирующих мероприятий,
• отчет о выполнении корректирующих мероприятий по каждому исполнителю мероприятия с описаниями и приложением доказательств.

3. Анкетирование и опросы:

Опросы

• заполнение анкеты или опросного листа от аудиторов, ответы на вопросы аудиторов,
• тестирование средств внутреннего контроля,
• оценка рисков и оценка процессов.


Внедрение Web-модуля AuditModern


Web-модуль AuditModern может быть доработан по желанию заказчика с учетом:
• корпоративного стиля,
• внутрифирменных особенностей,
• дополнительных пожеланий.
Разработана эксклюзивная методика дистанционного обучения персонала на основе WEB-технологий.